ISA 계좌 '이거' 모르면 손해

1. 입출금 및 계좌 해지 관련

부분 인출(중도 인출)이 가능한가요? 네, 가능합니다. 단, 가입일로부터 납입한 원금 범위 내에서만 횟수 제한 없이 인출할 수 있습니다. 원금을 초과하여 수익금까지 인출하는 경우에는 중도 해지로 간주되어 15.4%의 이자소득세가 부과됩니다. 또한, 한 번 인출한 금액만큼 납입 한도가 다시 생성(복원)되지는 않는다는 점을 유의해야 합니다.

3년이 지나기 전에 중도해지하면 어떻게 되나요? 의무가입기간인 3년이 경과하기 전에 해지하면, 그동안 비과세 등 세제혜택을 받았던 소득세 상당액을 추징당하게 됩니다. 단, 퇴직, 사업장 폐업, 질병에 의한 3개월 이상의 요양, 해외이주 등 특별한 사유가 있을 때는 혜택을 유지하면서 중도해지가 가능합니다.

해지 후 당해 연도에 재가입하면 납입 한도는 어떻게 되나요? 해지 후 재가입하면 납입 한도는 새롭게 생성됩니다. 예를 들어 기존 계좌에 2,000만 원을 넣었더라도, 해지 후 새로운 계좌를 만들면 다시 2,000만 원의 한도가 주어집니다.

만기 기간은 꼭 3년으로 설정해야 하나요? 아닙니다. 3년은 '의무가입기간'일 뿐 만기는 가입자가 자율적으로 3년 이상으로 길게 지정할 수 있습니다. 만기를 길게 설정해 두었더라도 3년만 지나면 언제든 세제 불이익 없이 해지가 가능합니다.
만기 된 자금을 연금계좌로 이체하면 어떤 혜택이 있나요? ISA 만기 자금을 60일 이내에 연금저축이나 IRP(개인형퇴직연금)로 이체하면, 이체한 금액의 10%(최대 300만 원 한도)까지 추가 세액공제를 받을 수 있습니다.
연금계좌로 이전할 때 주식이나 ETF를 그대로 옮길 수 있나요? 불가능합니다. 기존 ISA에 보유 중인 펀드나 ETF 등의 운용 상품은 모두 매도하여 현금화한 뒤에만 연금계좌로 이체할 수 있습니다.

'손익통산'이 무엇인가요? 계좌 내에서 투자한 여러 금융 상품의 이익과 손실을 하나로 합산하여 최종 '순수익'에 대해서만 세금을 매기는 ISA의 강력한 절세 장치입니다. 일반 계좌라면 손실이 나더라도 다른 상품에서 난 수익에 대해 세금을 내야 하지만, ISA는 이를 상쇄시켜주어 세금 부담을 크게 줄여줍니다.
해외 주식이나 해외 시장에 상장된 ETF에 직접 투자할 수 있나요? 불가능합니다. ISA를 통해서는 국내 상장 주식, 펀드, ETF 등 국내 시장 상품에만 투자할 수 있습니다.
일반형으로 가입했는데 추후 서민형으로 변경이 가능한가요? 가입자가 임의로 유형을 변경할 수는 없습니다. 하지만 국세청이 매년(2월, 8월 등) 가입 자격을 검증한 후 자격에 부합하면 금융회사 통보를 통해 서민형으로 자동 변경 처리해 줍니다.

앞으로 납입 한도와 비과세 한도가 얼마나 늘어나나요? 정부가 추진 중인 세법 개정안이 통과될 경우, 납입 한도는 연간 2,000만 원(총 1억 원)에서 연간 4,000만 원(총 2억 원)으로 2배 확대됩니다. 비과세 한도 역시 일반형 기준 200만 원에서 500만 원으로, 서민형은 400만 원에서 1,000만 원으로 크게 늘어날 예정입니다.
금융소득종합과세 대상자도 가입할 수 있나요? 현재 제도로는 가입이 불가하지만, 개정안에 따라 '국내투자형 ISA'가 신설되면 가입이 허용될 전망입니다. 단, 이 경우에는 비과세 혜택은 적용되지 않으며 14%(지방소득세 포함 15.4%)의 분리과세 혜택만 받을 수 있습니다.
하나의 계좌만 만들 수 있나요? 현재는 1인 1계좌만 허용되나, 개정안에서는 이를 폐지하여 중개형, 신탁형 등 여러 유형의 ISA를 복수로 보유할 수 있도록 허용하는 방안도 추진되고 있습니다.